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閱讀：在你開始存退休金之前，估計你需要多少錢是很有幫助的。以下這個簡單的公式可以幫助你著手開始：

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退休公式

你無法準確地預測自己能活多久，但是你可以預測什麼時候要退休，也可以預測在那之後可能會活多久。在世界各地，大多數的人在60至70歲之間退休。退休後你還可能再活20到30年。

注意：退休時，你可能不需要這筆金額的全額，因為退休期間你的投資會繼續增長，但考量這個數字是一個很好的開始。

閱讀：複利可能是退休後是否有足夠金錢的關鍵之一。複利就是利滾利，通常是以百分比或報酬率來表示。你賺到第一筆利息後，它會併入本金餘額，使餘額變大，並繼續增加。

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複利

閱讀：投資在報酬率高的地方，通常會讓人存下足夠的退休金。大多數人認為，長年累月持續地投資一小筆錢比較容易，例如每個月或每次薪水的一定金額，而不是定期投入一大筆錢。以下範例顯示在不同的報酬率下，為期30年，每個月投資100美元的總值。這就是複利的力量。

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複利表

討論：時間和報酬率會如何影響投資的總值？

閱讀：正如我們所看到的，報酬率是非常強大的。這似乎看起來很簡單；我們需要做的只是把錢投資在報酬率最高的標的上。但其實沒那麼簡單。誠如下圖所示，所有投資都具有風險與報酬關係。通常，投資的報酬率越低，損失金錢的風險就越小。相反地，潛在報酬越高，損失金錢的潛在風險也就越高。

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風險與報酬

閱讀：在考慮可能的投資時，了解一些基本面會有幫助。投資大多可分為兩大類：固定報酬率的投資，和機動報酬率的投資。

固定報酬率是指你的報酬率不會上升或下跌，只會保持不變或固定。固定報酬率的投資或儲蓄的例子包括：儲蓄帳戶、定期存款單（定存單）和債券。固定報酬率的投資，其報酬率往往較低，其風險也被認為比機動報酬率小。

機動報酬率是指你的報酬會上升或下跌，表示你可能會賺錢或虧本。機動報酬率投資的例子包括股票、許多共同基金、事業和房地產。通常，機動報酬率投資的風險被認為比固定報酬率投資的風險來得高，但也有可能帶來更高的報酬。

多元化是指把資金分散在多種投資上。投資於多種資產或多種投資類型有助於降低風險。

如需更多關於不同類型投資的資料，請在本週自行閱讀本章末的「資源」單元。

討論：小組一起檢視下列的概念，直到每個人都覺得自己了解了。

• 複利

• 風險與報酬

• 固定報酬率

• 機動報酬率

• 多元化

閱讀：通常，你必須為你的投資支付某種稅金。實際上，稅金可能是投資時需要考慮的一大費用。幸運的是，許多政府都允許退休帳戶享有特殊稅金優惠，這會是你會想了解的。這些投資帳戶可能是由雇主贊助或個人所有，而且可以用這些帳戶來投資股票、債券、共同基金，等等。這些帳戶的名稱將視你居住的地方而有所不同，但是基本的稅金優惠是相似的，一般分為兩類：稅賦遞延和免稅。

稅賦遞延：稅賦遞延帳戶的供款通常在繳款年度可以扣抵稅額，而退休期間的提領則按照你當時收入所得的稅率課稅。如果你的投資由於報酬率較低，或者因為成長的時間較短，而不太可能大幅增長，你可以透過延遲繳納該款項的所得稅，直到退休時，再以較低的稅率課稅，從而節省較多稅金。

免稅：免稅帳戶的供款沒有初始的稅務優惠。對於這些帳戶，你存入的供款將按其所得年度予以課稅。然而，所有未來的收益和提取都是免稅的。如果你的投資由於報酬率較高，或者因為有更多的時間成長，而有可能大幅增長，你可能會使用免稅帳戶，以支付較少的稅款。

如你所見，根據你選擇的帳戶類型，你可以提前繳稅或在提領時才繳稅。哪一種類型會對你更有利，要視你的情況而定。

閱讀：建立好緊急預備金並償還了消費性債務後，就應該盡快開始為退休儲蓄。越早開始存退休金，就越有時間讓錢成長，也越可能有更多的錢可供退休。

開始存退休金的一個好方法是透過雇主資助的退休計畫。如果雇主提供的退休帳戶，與你的供款有些相符，就可以善加利用！這樣的相符就像是給你的獎金或加薪，直接供款到你自己的儲蓄中。

以下活動有助於說明，在較長的時間內定期投資的力量。

閱讀：在這個星期的家庭議會中，討論你的退休計畫。估計一下在你想退休時，你會需要多少錢，以及那時你的財務狀況可能如何。寫下你想存的金額，並決定你每個月可以存多少錢以備退休之需。請記住，盡早開始存退休金雖然很重要，但更迫切的是要建立緊急預備金，和先消除消費性債務。討論的時候，可以使用下方的「家庭議會討論範例」大綱。